Cómo crear una empresa en Estados Unidos siendo extranjero

¿Estás pensando en crear una empresa en Estados Unidos, pero no eres ciudadano ni residente? La buena noticia es que los ciudadanos extranjeros pueden ser propietarios y operar un negocio en Estados Unidos. En este artículo explicamos los requisitos principales, las ventajas de registrar una empresa en Texas y cómo las obligaciones ante el IRS pueden afectar el proceso.

Requisitos para crear una empresa en Estados Unidos siendo extranjero

Aunque el proceso puede ser más sencillo de lo que muchas personas imaginan, existen varios requisitos esenciales que todo emprendedor extranjero debe considerar antes de comenzar un negocio en Estados Unidos:

• Número de Identificación del Empleador (EIN)

  Uno de los primeros pasos es obtener un EIN, el número de identificación fiscal federal emitido por el IRS. Se utiliza para abrir una cuenta bancaria comercial en Estados Unidos, contratar empleados y presentar declaraciones de impuestos. Los extranjeros que no tienen un Número de Seguro Social también pueden solicitar un EIN presentando el Formulario SS-4 directamente ante el IRS.

• Elegir un estado y una estructura empresarial

  Debes elegir en qué estado registrarás la empresa y qué tipo de entidad se adapta mejor a tus necesidades, como una LLC, una corporación C-Corp u otra estructura disponible. Cada opción tiene implicaciones diferentes en materia de impuestos y responsabilidad. La LLC suele ser una de las alternativas más utilizadas por emprendedores extranjeros debido a su flexibilidad y sencillez administrativa.

• Agente registrado

  Toda empresa en Estados Unidos debe contar con un agente registrado: una persona o servicio con una dirección física en el estado que pueda recibir documentos legales en nombre de la compañía. Si vives fuera de Estados Unidos, normalmente necesitarás contratar un servicio de agente registrado.

• Licencias y permisos estatales o locales

  Dependiendo de tu industria y ubicación, es posible que necesites licencias o permisos específicos para operar legalmente. La oficina del Secretario de Estado suele ser uno de los principales puntos de partida para el registro de la entidad.

El papel de Texas en la creación de empresas para extranjeros

Texas es considerado uno de los estados más atractivos para establecer una empresa en Estados Unidos. Si estás evaluando dónde registrar tu compañía, estas son algunas de las ventajas que pueden hacer de Texas una opción interesante:

• Sin requisito de renovación anual

  A diferencia de muchos otros estados que cobran tarifas anuales de renovación de hasta $150 o más, Texas no exige que las empresas renueven su registro cada año. Esto reduce la carga administrativa y los costos recurrentes.

• Sin impuesto estatal sobre la renta

  Texas no tiene impuesto estatal sobre la renta personal ni corporativa, lo que puede representar ahorros importantes en comparación con estados como California o Nueva York. Aun así, tendrás obligaciones fiscales federales, pero la carga tributaria estatal es mínima.

• Abierto a la propiedad extranjera

  Texas permite expresamente que los extranjeros creen y sean propietarios de empresas en el estado. No existe un requisito de ciudadanía o residencia para registrar una entidad comercial ante el Secretario de Estado de Texas.

• Entorno favorable para los negocios

  Texas es conocido por sus regulaciones simplificadas, su sólida infraestructura y su gran economía, lo que lo convierte en un centro atractivo para emprendedores internacionales que desean entrar al mercado estadounidense.

Para registrar tu empresa en Texas, presentarás un Certificate of Formation ante el Secretario de Estado de Texas, pagarás la tarifa de presentación correspondiente y designarás un agente registrado con una dirección en Texas.

Cómo afecta el IRS a la creación de empresas por extranjeros

Además del registro estatal, el IRS establece requisitos fiscales específicos para ciertas empresas propiedad de personas que no son ciudadanos o residentes de Estados Unidos. Conocer estas obligaciones es importante para mantener la empresa en cumplimiento:

• Formulario 5472 — Reporte de transacciones

  Si eres el único propietario de una LLC estadounidense y no eres ciudadano ni residente de Estados Unidos, debes presentar el Formulario 5472 ante el IRS cada año. Este formulario informa las transacciones entre tu empresa estadounidense y cualquier parte extranjera relacionada, incluido tú mismo. No presentarlo puede generar sanciones de $25,000 por infracción.

• Declaración de impuestos corporativos (Formulario 1120)

  Las corporaciones estadounidenses de propiedad extranjera deben presentar una declaración de impuestos corporativos cada año, incluso si la empresa no tuvo ingresos durante el año. Las LLC tratadas como entidades no consideradas separadas también tienen requisitos de presentación cuando son de propiedad extranjera.

• ITIN vs. EIN

  Si necesitas presentar declaraciones personales de impuestos en Estados Unidos además de las declaraciones de la empresa, es posible que también necesites un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). El EIN es para la empresa; el ITIN es para el propietario individual.

• Obligaciones de retención

  Si tu empresa estadounidense realiza pagos a personas o entidades extranjeras, puedes tener obligaciones de retención de impuestos conforme a la ley de Estados Unidos. Un asesor fiscal calificado puede ayudarte a verificar que estás cumpliendo con todos los requisitos federales.

Próximos pasos: comienza tu empresa en Estados Unidos con confianza

Crear una empresa en Estados Unidos siendo extranjero es posible, pero navegar los requisitos del IRS, las normas estatales y la elección de la estructura empresarial resulta mucho más sencillo con la orientación adecuada. En Loyal Services LLC, nuestro equipo de consultoría empresarial ayuda a emprendedores extranjeros durante el proceso de establecer una empresa en Estados Unidos, desde la selección de la entidad y la solicitud del EIN hasta el apoyo con requisitos de cumplimiento.

Hablamos inglés y español y atendemos a clientes en Texas y otras áreas. Ya sea que apenas estés evaluando tu idea o estés listo para iniciar el registro, podemos ayudarte a organizar los próximos pasos.